ybo体育

  皇马科技控股股东与实际控制人为王伟松、马荣芬夫妇。发行前,王伟松直接持有皇马科技3,900万股股份,直接持股比例为26.00%;马荣芬直接持有皇马科技700万股股份,直接持股比例为4.67%;王伟松、马荣芬通过皇马集团间接持有皇马科技2,000万股股份,间接持股比例为13.33%;并通过多银多间接控制皇马科技2,000万股股份,间接控制比例为13.33%;马荣芬通过世荣宝盛间接控制皇马科技1,500万股股份,间接控制比例为10.00%;王伟松和马荣芬系夫妻关系,两人合计直接和间接控制公司67.33%的股份。

ybo体育

  报告期内,发行人先后多次受让浙江皇马控股集团股份有限公司(以下简称皇马集团)、浙江合诚化学有限公司(以下简称合诚化学)、绍兴市上虞皇马化学有限公司等多项专利和注册商标,相关转让手续是否完成,是否存在未披露的其他利益安排。请保荐代表人发表核查意见。

  请发行人代表进一步说明合诚化学相关股权纠纷的进展情况,皇马集团及其下属集体企业相关改制行为是否存在其他潜在纠纷。请保荐代表人发表核查意见。

  申报文件显示,发行人报告期内存在较多的偶发性关联交易,且与关联方之间存在相互资金拆借。请在招股说明书“同业竞争与关联交易”部分补充:(1)结合同类交易价格,说明关联交易价格的公允性,是否存在通过关联交易输送利益的情形。(2)资金拆借的必要性,拆入拆出资金的用途、来源,是否履行了相关法律程序,该行为对公司当期利润的影响等;应收关联方款项产生的原因,是否存在占用公司资金的情形,是否存在违法违规行为,内部控制制度是否健全有效。(3)公司董事马夏坤及其配偶曾持股100%的杭州迪马精化进出口有限公司已转让的具体情况,包括但不限于结合交易对手、作价等,说明是否属于真实转让;该公司是否与发行人存在同业竞争或关联交易的情形等。(4)公司实际控制人之子王马济世对外投资企业的基本情况(含财务数据),是否已充分披露王马济世持股企业及与发行人的关联交易情况。(5)王伟松、王新荣、马夏坤等三人工资薪酬远高于其他董事及高管,请结合公司薪酬制度说明公司董事及高管薪酬变化情况及出现上述情况的原因,是否涉嫌向上述关联方进行利益输送。(6)公司关联方披露是否全面、完整,是否存在隐性关联关系。请保荐机构、律师、会计师说明核查过程、方法和结论,并发表明确意见。

  请发行人代表进一步说明:(1)报告期内存在开具无真实贸易背景应付票据情形,是否存在处罚风险;(2)报告期内发行人与实际控制人控制的企业持续存在资金拆借情形,发行人相关资金内控制度是否健全并得到有效执行。请保荐代表人发表核查意见。

  发行人股东皇马集团历史上曾为集体企业,发行人部分资产来源于皇马集团及其下属集体企业。请保荐机构、发行人律师就皇马集团及其下属集体企业改制事项是否符合相关法律、法规、规章或规范性文件的规定,是否存在侵害集体资产、侵害职工权益的行为,是否存在纠纷或潜在争议发表明确意见,并说明依据。合诚化学历史上存在职工持股会的情况。请保荐机构、发行人律师说明相关职工持股会的设立、股份变更、注销是否合规,职工持股会转让其持有的合诚化学的全部股权的定价情况、程序是否合规,是否存在纠纷或潜在争议,是否存在侵害相关职工权益的情形。

  浙江省绍兴市上虞区人民法院裁定,7名原告不具备共同的诉讼标的,驳回起诉。七名原告代理人现已向绍兴市中级人民法院递交上诉状。2017年7月王金芳以同样理由起诉公司实际控制人王伟松,王伟松为皇马科技的法人代表,持股62.9%。

  2014年至2016年,皇马科技产能利用率尚不充足,其中小品种板块产能利用率分别为75.69%、81.60%、83.04%;大品种板块产能利用率分别为95.62%、83.90%、81.05%。

  据投资快报报道,截至皇马科技上市前,公司实际控制人王伟松因涉及合诚化学职工持股会2004年股份转让纠纷被陈洪海等7人起诉,7名原告称未签署过任何股权转让协议,2004年职工持股会签署的《股权转让协议书》中签字页为他人伪造。

  公司自提出板块营销以来,随着公司的发展,公司的业务板块由原来的化纤油剂、印染助剂两大板块,拓展到目前有机硅应用板块、润滑油及金属加工液应用板块、减水剂应用板块、印染助剂应用板块等十大业务板块,涉及下游众多行业,业务开拓速度很快。随着每年新产品的不断开发和产业化,产品种类已达到1,300多个。

  请发行人代表进一步说明合诚化学相关股权纠纷的进展情况,皇马集团及其下属集体企业相关改制行为是否存在其他潜在纠纷。请保荐代表人发表核查意见。

  产品销售价格方面,2013年至2016年,减水剂应用板块销售单价分别为1.20万元/吨、1.13万元/吨、0.82万元/吨、0.88万元/吨。小品种产品销售单价分别为1.50万元/吨、1.52万元/吨、1.30万元/吨、1.29万元/吨。

  2017年7月11日,皇马科技首发申请获通过。2017年8月14日,启动申购,发行价格为10.36元/股。网下最终发行数量为500万股,占本次发行总量的10%;网上最终发行数量为4,500万股,占本次发行总量90%。网上发行最终中签率为0.03452878%,107,965股遭弃购。股价走势来看,皇马科技8月24日上市后连续12个交易日涨停,截至9月12日收盘,皇马科技报38.76元/股,跌5.05%。

  2014年至2016年,皇马科技产能利用率尚不充足,其中小品种板块产能利用率分别为75.69%、81.60%、83.04%;大品种板块产能利用率分别为95.62%、83.90%、81.05%。

  发行人报告期内各期前5大供应商采购金额分别为74,555.19万元、87,987.98万元、83,505.86万元、39,801.76万元,占当期营业成本分别为82.68%、78.61%、73.31%、77.19%。请在招股说明书“业务与技术”部分补充:(1)报告期主要供应商变化的原因以及单个供应商采购占比变化的原因;对于具有报告期内新增的、交易金额长期较大等特点的主要供应商,请补充披露其成立时间、销售规模、发行人采购金额占其总销售金额的比例、发行人向其采购的价格与原供应商相比是否有变化。(2)发行人如何选定供应商,不同供应商如何定价及主要服务的市场价格情况,发行人采购价格变化是否符合行业趋势;公司与主要供应商之间交易规模占供应商整体业务的关系,如收入占比、产品种类占比等,主要供应商与发行人之间是否存在业务依赖关系。(3)主要供应商与发行人交易品种的价格是否公允。请保荐机构、会计师说明核查过程、方法和结论,并发表明确意见。

  发行人报告期内各期综合毛利率分别为24.95%、25.30%、29.75%、29.99%,高于同行业上市公司。请在招股说明书“管理层讨论与分析”部分补充:(1)结合生产工艺、产品结构、采购模式和销售模式、单位产品成本和价格等详细披露公司毛利率高于同行业可比公司的原因,上述情形是否可持续,是否可能对未来经营产生重大不利影响。(2)各类别产品毛利率差异较大的原因,并结合产能利用率、产销率等指标,说明高毛利率业务占比不高的原因,是否符合业务实际。(3)综合毛利率稳步上升的同时,公司营业利润、利润总额等呈下降趋势,请说明出现上述情况的原因,是否与同行业可比公司存在明显差异。请保荐机构、会计师说明核查过程、方法及结论,明确发表核查意见。

  2003年5月,公司设立时的主要发起人为王伟松。皇马科技设立前,主要发起人拥有的主要资产为持有皇马化学9.52%的股权和上虞市合成化学厂职工持股会12万股出资,皇马化学和上虞市合成化学厂(合诚化学前身)系皇马集团控制的企业,皇马集团属于集体所有制企业,皇马集团分别持有皇马化学52.4%的股权和上虞市合成化学厂51.1%的股权。王伟松实际从事的主要业务为皇马化学和上虞市合成化学厂的经营管理。

  请发行人代表进一步说明合诚化学相关股权纠纷的进展情况,皇马集团及其下属集体企业相关改制行为是否存在其他潜在纠纷。请保荐代表人发表核查意见。

  据了解皇马科技先后多次受让浙江皇马控股集团股份有限公司、浙江合诚化学有限公司、绍兴市上虞皇马化学有限公司等多项专利和注册商标,相关转让手续是否完成成为不定因素,更有可能存在更多没被披露的利益关系。

  皇马科技报告期内资产负债率(母公司)分别为70.15%、65.05%、41.69%、38.10%。

  发行人股东皇马集团历史上曾为集体企业,发行人部分资产来源于皇马集团及其下属集体企业。请保荐机构、发行人律师就皇马集团及其下属集体企业改制事项是否符合相关法律、法规、规章或规范性文件的规定,是否存在侵害集体资产、侵害职工权益的行为,是否存在纠纷或潜在争议发表明确意见,并说明依据。合诚化学历史上存在职工持股会的情况。请保荐机构、发行人律师说明相关职工持股会的设立、股份变更、注销是否合规,职工持股会转让其持有的合诚化学的全部股权的定价情况、程序是否合规,是否存在纠纷或潜在争议,是否存在侵害相关职工权益的情形。

  据了解皇马科技先后多次受让浙江皇马控股集团股份有限公司、浙江合诚化学有限公司、绍兴市上虞皇马化学有限公司等多项专利和注册商标,相关转让手续是否完成成为不定因素,更有可能存在更多没被披露的利益关系。

  皇马科技控股股东与实际控制人为王伟松、马荣芬夫妇。发行前,王伟松直接持有皇马科技3,900万股股份,直接持股比例为26.00%;马荣芬直接持有皇马科技700万股股份,直接持股比例为4.67%;王伟松、马荣芬通过皇马集团间接持有皇马科技2,000万股股份,间接持股比例为13.33%;并通过多银多间接控制皇马科技2,000万股股份,间接控制比例为13.33%;马荣芬通过世荣宝盛间接控制皇马科技1,500万股股份,间接控制比例为10.00%;王伟松和马荣芬系夫妻关系,两人合计直接和间接控制公司67.33%的股份。

  报告期内,皇马科技经营活动产生的现金流量净额分别为9,206.71万元、13,710.24万元、9,936.98万元、14,730.32万元,均高于当期净利润。2017年1-6月,公司经营活动产生的现金流量净额为8,836.99万元。

发表评论

电子邮件地址不会被公开。 必填项已用*标注